Ponad 18 tys. drobnych inwestorów zgromadziło już na maklerskim IKE
niemal 466 mln zł. To nie tylko sposób oszczędzania na starość, ale także
metoda ma odroczenie podatku od zysków kapitałowych
____________
W finansach osobistych nie ma drugiego tak niedocenianego rozwiązania. Nie ma chyba również takiego wokół którego narosło tyle mitów. Tymczasem wystarczy chwila poświęcona na przeczytanie tego artykułu, żeby zrozumieć jak świetnym rozwiązaniem dla przyszłych emerytów są IKE.
Jeżeli stać cię na oszczędzanie na emeryturę, rozsądnie jest to czynić. I filar to ZUS, tutaj wysokość świadczeń zależy od budżetu państwa i demografii, która nie pozostawia złudzeń - przyszłe emerytury będą niskie. II filar to OFE, które inwestują głównie w obligacje, ale również i akcje - jednak ich przyszłość nie jest pewna - już dziś transfery tam są tymczasowo wstrzymane. Eksperci radzą budować własny, III filar - dobrowolnie odkładane oszczędności - i tu na scenę wchodzą IKE, które dają przewagę roztropnym przyszłym emerytom.
Główna zaleta IKE (Indywidualnych Kont Emerytalnych) to możliwość uniknięcia podatku od zysków kapitałowych. Osoby oszczędzające poza IKE od każdej kapitalizacji lokaty i konta oszczędnościowego muszą zapłacić 19% podatek. Za każdym razem, gdy zmieniają fundusz inwestycyjny, płacą go też osoby oszczędzające w TFI. Co roku rozliczają się z niego również inwestorzy giełdowi, niezależnie od tego czy zarabiają na akcjach, kontraktach, towarach czy walutach. Tymczasem osoby oszczędzające na emeryturę w IKE nie zapłacą go wcale - pod warunkiem, że zyski zaczną wypłacać po osiągnięciu odpowiedniego wieku.
Gdy osoba urodzona po 1 stycznia 1946 r. dokonywała wpłat przez przynajmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych lub dokonała ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty, osiągnie wiek 60 lat (lub ukończy 55 lat posiadając uprawnienia do wcześniejszej emerytury) może podjąć środki z konta IKE bez podatku.
Końcówka roku to czas większego zainteresowania Polaków dodatkowym
oszczędzaniem na emeryturę w ramach indywidualnych kont emerytalnych
(IKE). Od kilku lat konta prowadzone przez domy maklerskie cieszą się
coraz większym zainteresowaniem. W 2005 r. mniej niż 8 proc. wszystkich
kont prowadzonych przez instytucje finansowe było prowadzonych przez
brokerów. Na koniec czerwca 2012 r. odsetek ten wzrósł do 18 proc.
Nie tylko rośnie liczba rachunków IKE u brokerów, ale także wartość oszczędności.
Wysokie wpłaty
IKE w domach maklerskich nie od początku rozwijało się tak dobrze. Przełomem było podwyższenie w 2009 r. rocznego limitu wpłat na IKE do trzykrotności przeciętnej płacy w gospodarce. To spowodowało większe zainteresowanie giełdowych graczy. Co ciekawe, i co podkreślają zgodnie przedstawiciele biur maklerskich, klienci otwierający u nich rachunki IKE są najbardziej świadomi tego produktu i możliwości, jakie dają. Potwierdza to najwyższa wartość wpłat w stosunku do IKE prowadzonych przez inne instytucje. Przeciętny inwestor wykorzystuje w ok. 80 proc. roczny limit wpłat na konto. W tym roku jest to kwota 10 578 zł. A poza tym, jak podkreślają przedstawiciele DM BOŚ, ok. 55 proc. właścicieli kont emerytalnych w domach maklerskich wciąż wpłaca dodatkowe środki na rachunki.
Właściciel IKE w formie rachunku inwestycyjnego może budować urozmaicony portfel i stosować zaawansowane strategie. Sam decyduje, co, kiedy i za ile kupić lub sprzedać. Może inwestować w dowolne papiery wartościowe dopuszczone do publicznego obrotu na rynku polskim, z wyłączeniem praw pochodnych.
– Ze względu na inny cel, horyzont czasowy inwestycji oraz to, że na rachunkach IKE nie są m.in. dostępne instrumenty pochodne, kredyt na zakup akcji, styl inwestycji większości klientów jest ostrożniejszy. Zawierają oni mniej transakcji, a podejmowane decyzje inwestycyjne są raczej obliczone na dłuższy termin niż spekulacje. Oczywiście zdarzają się klienci, których nastawienie jest spekulacyjne, nawet na rachunkach IKE – ocenia Paweł Florczak, dyrektor w DI BRE.
Opłaty pobierane przez brokerów są zwykle takie same jak w przypadku standardowego rachunku, choć często zdarza się, że nie pobierają opłaty za prowadzenie rachunku, a to zwykle koszt kilkudziesięciu złotych rocznie. Klient ponosi więc głównie koszty zakupu i sprzedaży papierów wartościowych. Nie ma tu opłat pobieranych przez instytucję zarządzającą. Dlatego, jak mówią eksperci, warto chociażby trzymać obligacje, jeśli brak jest pomysłu na samodzielne inwestowanie. Zapłaci się wówczas jednorazową prowizję od zakupu tych papierów
Korzyści podatkowe
Korzyścią oszczędzania na IKE jest to, że nie zapłaci się podatku od zysków kapitałowych. Jest jednak jeden warunek. Trzeba oszczędzać do przynajmniej 60. roku życia. Inaczej jest w przypadku innego konta – indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego (IKZE). Tu zwolnienie z podatku Belki jest bezwarunkowe, nawet jeśli wycofa się pieniądze przed spełnieniem wymogów formalnych (płaci się jednak podatek dochodowy). Ale równocześnie wpłaty są znacznie niższe, bo maksymalnie to 4 tys. zł. Dla inwestora giełdowego może to być barierą.
Poza tym inwestorzy, którzy nie chcą czekać kilkanaście, kilkadziesiąt lat z wycofaniem środków z IKE, mogą dzięki kontu odłożyć podatek w czasie. Wystarczy tylko dopilnować, aby wartość aktywów księgowanych na specjalnym koncie się nie zmniejszyła, a nadwyżki pochodzące ze sprzedaży instrumentów z zyskiem reinwestować w ramach nowego limitu rocznego, czy już w ramach klasycznego rachunku.
IKE oferuje siedem biur: DM BOŚ, DI BRE, DM PKO BP, DM BZ WBK, DM BDM, BM DnB Nord i DM Banku BPS.
____________
W finansach osobistych nie ma drugiego tak niedocenianego rozwiązania. Nie ma chyba również takiego wokół którego narosło tyle mitów. Tymczasem wystarczy chwila poświęcona na przeczytanie tego artykułu, żeby zrozumieć jak świetnym rozwiązaniem dla przyszłych emerytów są IKE.
Dlaczego IKE to dobry pomysł?
Jeżeli stać cię na oszczędzanie na emeryturę, rozsądnie jest to czynić. I filar to ZUS, tutaj wysokość świadczeń zależy od budżetu państwa i demografii, która nie pozostawia złudzeń - przyszłe emerytury będą niskie. II filar to OFE, które inwestują głównie w obligacje, ale również i akcje - jednak ich przyszłość nie jest pewna - już dziś transfery tam są tymczasowo wstrzymane. Eksperci radzą budować własny, III filar - dobrowolnie odkładane oszczędności - i tu na scenę wchodzą IKE, które dają przewagę roztropnym przyszłym emerytom.
Główna zaleta IKE (Indywidualnych Kont Emerytalnych) to możliwość uniknięcia podatku od zysków kapitałowych. Osoby oszczędzające poza IKE od każdej kapitalizacji lokaty i konta oszczędnościowego muszą zapłacić 19% podatek. Za każdym razem, gdy zmieniają fundusz inwestycyjny, płacą go też osoby oszczędzające w TFI. Co roku rozliczają się z niego również inwestorzy giełdowi, niezależnie od tego czy zarabiają na akcjach, kontraktach, towarach czy walutach. Tymczasem osoby oszczędzające na emeryturę w IKE nie zapłacą go wcale - pod warunkiem, że zyski zaczną wypłacać po osiągnięciu odpowiedniego wieku.
Jak uniknąć podatku Belki w praktyce?
Gdy osoba urodzona po 1 stycznia 1946 r. dokonywała wpłat przez przynajmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych lub dokonała ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty, osiągnie wiek 60 lat (lub ukończy 55 lat posiadając uprawnienia do wcześniejszej emerytury) może podjąć środki z konta IKE bez podatku.
Kiedy można podjąć środki z IKE?
Środki z IKE wypłacić można zawsze, nawet przed emeryturą. Tak samo zawsze można je przenieść do innego IKE. Pieniądze gromadzone tutaj, są do takiej samej dyspozycji jak na każdym innym rachunku bankowym, w funduszu, akcjach lub na polisie - to są pieniądze przyszłego emeryta, nie należą ani do ZUS, OFE, ani instytucji finansowej prowadzącej IKE. Jedynymi konsekwencjami przedwczesnej wypłaty oszczędności będzie konieczność zapłacenia podatku Belki od zysków, które osiągneliśmy do tego momentu oraz ewentualna opłata karna za przeniesienie środków do innego IKE lub wypłatę - warto wybierać IKE, które takich opłat nie zastrzegają.
Co się stanie z piniędzmi w IKE po śmierci oszczędzającego?
Wszystkie środki w IKE są dziedziczone na zasadach ogólnych, tak samo jak reszta majątku zgormadzonego przez całe życie. Można również wskazać osobę, która będzie miała prawo je podjąć w przypadku śmierci właściciela konta.
Jak dużo można oszczędzać w IKE?
Do IKE w ciągu roku można wpłacić maksymalnie trzykrotność średniego prognozowanego wynagrodzenia. W 2012 r. jest to 10 578 zł. Wszystko co oszczędzający ponad to wpłaci nie będzie objęte już zwolnieniem z podatku i zostanie zwrócone lub przelane na inne konto oszczędzającego. Dodatkowo niewykorzystane w roku poprzednim limity nie kumulują się, więc warto oszczędzać systematycznie i pamiętać o ograniczeniu.
Jakie rodzaje IKE są do wyboru?
IKE prowadzą cztery rodzaje instytucji: banki, ubezpieczyciele, domy maklerskie i towarzystwa funduszy inwestycyjnych. Od tego roku dołączy piąta kategoria depozytariuszy - powszechne towarzystwa emerytalne. W zależności od tego różnić będą się produkty oferowane w ramach IKE. W bankach będą to z reguły konta oszczędnościowe i produkty lokacyjne. Domy maklerskie dadzą dostęp do rynku kapitałowego, w tym GPW, gdzie oszczędności lokować można w dowolnie wybranych akcjach. W TFI będą to oczywiście fundusze inwestycyjne, a u ubezpieczycieli polisy i programy systematycznego oszczędzania. W zależności od wybranej drogi oszczędzania różny jest poziom ryzyka i różne opłaty jakie pobiera prowadząca konto instytucja. Jeżeli oszczędzający nie jest zadowolony z wyników zawsze może przetransferować środki do IKE innego rodzaju.
Czy pieniądze w IKE są bezpieczne?
Tak i to zdecydowanie bardziej niż w pierwszych dwóch filarach, które zależą od wypłacalności państwa, które dowolnie może manipulować wskaźnikami oraz wiekiem emerytalnym. Środki gromadzone w IKE chronią dodatkowe zabezpieczenia na wypadek bankructwa instytucji prowadzącej konto. Środki pieniężne w bankach gwarantuje Bankowy Fundusz Gwarancyjny, te w domu maklerskim chronione są przez branżowy system rekompensat, a papiery wartościowe będące zdeponowane w KDPW trafią do innego wskazanego brokera. Pieniądze w towarzystwie ubezpieczeniowym chroni Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny, a te w TFI przechodzą pod zarząd banku depozytariusza i również są bezpieczne.
____________
Podstawowe różnice między IKE a IKZE
IKE
- Limit wpłaty w 2012 r. to 10 578 zł
- Wpłata wnoszona z wynagrodzenia po opodatkowaniu
- Wypłata wolna od podatku
- Zwolnienie z podatku Belki po uzyskaniu uprawnień do wypłaty oszczędności
IKZE
- 4 proc. podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne za rok poprzedni, ale nie więcej niż 4 tys. zł w 2012 r.
- Wpłaty odpisywane od podstawy opodatkowania
- Wypłata wiąże się z zapłatą podatku dochodowego
- Zwolnione z podatku Belki
____________
Opinie:
Paweł Florczyk, dyrektor Centralnego Biura Obsługi Klienta, DI BRE
Nowym trendem jest większe zainteresowanie ofertą IKE młodszych osób. Jako przykład podam, że wśród pierwszych 50 osób, które otworzyły w DI BRE rachunek IKE, nie było osoby poniżej 30. roku życia, zaś wśród 50 ostatnio założonych rachunków 8 należy do osób poniżej 30. roku życia. Stałym trendem jest to, że najwięcej rachunków IKE otwieramy w grudniu, co jest zrozumiałe, ponieważ klienci chcą w ostatniej chwili wykorzystać przysługujący limit wpłaty za kończący się rok. Co ciekawe posiadaczkami IKE jest dużo większy odsetek kobiet, jeśli porównamy z odsetkiem właścicielek standardowych kont maklerskich. Nadal więcej rachunków IKE jest prowadzonych dla mężczyzn.
Jacek Rachel, prezes DM BDM
Klienci IKE obierają rozmaite strategie inwestowania. Mamy zarówno klientów, którzy inwestują stosunkowo pasywnie (np. nabywają obligacje korporacyjne i trzymają je do dnia wykupu), jak i inwestorów, którzy dokonują agresywnych inwestycji, kupując i sprzedając akcje w ciągu tego samego dnia. Przewagę wśród klientów otwierających IKE mają mężczyźni. Tylko co trzeci posiadacz IKE to kobieta. Konta zakładają osoby w średnim wieku. Wprawdzie najwięcej jest w tym gronie czterdziestolatków, ale tylko odrobinę mniej jest trzydziesto- oraz pięćdziesięciolatków. Właścicieli IKE posiadających poniżej 30 lat oraz powyżej 60 lat jest mało. Klienci pochodzą zarówno z dużych miast, jak i z zupełnie małych miejscowości. KO
Źródło:
http://www.bankier.pl/wiadomosc/Dlaczego-IKE-to-dobry-pomysl-2613665.html
http://www.parkiet.com/galeria/32,1,1291518.html
http://www.parkiet.com/artykul/32,1291518-Szansa-na-odroczenie-podatku.html
